对标世界一流司库，用友全球司库为企业高质量发展提供重要引擎

27日，中共中央、国务院印发了《数字中国建设整体布局规划》（以下简称《规划》）。《规划》指出，建设数字中国是数字时代推进中国式现代化的重要引擎，是构筑国家竞争新优势的有力支撑。到2025年，基本形成横向打通、纵向贯通、协调有力的一体化推进格局，数字中国建设取得重要进展。

落实《规划》要求为转型注入强劲动力

落实到企业财务数字化方面，如何以市场化、专业化、国际化的导向，通过完善现代企业制度，增强国有企业竞争活力和抗风险能力；如何通过数据挖掘企业潜在的业务价值和战略价值，为战略转型注入强劲动能，是目前国资国企改革的重要课题。

资金管理是浅层次的流动性的资金管理，而司库管理体系则是在战略层面上实现金融资源配置。作为国资国企的核心部门，司库在企业资金运作、经营决策和风险管控中起着至关重要的作用。

用友结合其自身35年服务企业财务管理的经验和服务国内外一流企业的实践总结，认为国资国企在落实国资委要求和建设司库体系要求时，在变局中开新局过程中，其内部可能面临以下挑战：

价值效益降低：大型企业规模大，经营范围越广，成员单位多，账户数量庞大，资金分散在各业务单元、子公司，集团无法实时掌握资金整体情况，难以发挥资金规模效应专业化价值，实现价值最大化；

运营管理困难：业务规模不断扩大，资金规模需求扩大，而资金缺乏统一的筹划和控制，造成资金供需紧张，需要寻求更为集中的资金统筹管理与运营模式，财务人员急需转型与职能变革；

风控管理承压：伴随国际国内环境愈发复杂多变，内外部监管合规要求越来越高，同时集团业务发展愈发多元化，集团整体流动性风险及资金资源协调管控压力凸显；

决策缺乏支撑：体系制度日益完善，但缺乏科学、合理的管理手段、工具或大数据支撑，缺乏协同业务处理能力，不利于资金更好地赋能业务，难以发挥信息系统整体价值。

对标世界一流迈向业财融合新阶段

用友BIP全球司库认为在数字化智能化时代，构建世界一流财务管理体系的核心就是基于数智化技术，推动企业司库体系建设，实现财务数智化转型。

对标世界一流司库体系，需要央企国企突破“资金管理”范畴，走出财务，走出会计核算，迈向业财的数据融合，打造财务数据中台，提高数据资产的规模和质量，有效释放数据要素价值，从而提高中央企业财务管理水平和效率，大幅增强数字经济发展质量效益。

大型企业司库管理平台应该建立与企业战略目标紧密衔接的财务管理体系，制定与企业的战略方向和业务模式相匹配的财务策略和风险管理方案，建立数据分析和预测模型，实现对财务数据的深度挖掘和分析，从而实现集团金融资源高效配置为目标，提高资金运营效率、降低资金成本、防控资金风险。

伴随着司库管理体系建设的不断深入，司库系统的优越性也会不断展现出来，企业管理也发生着巨大变革，管理者在战略关注点、组织架构搭建、财务人员职能以及快速发展的应用技术等方面，选择更加多样。

战略关注点转变：

伴随着工具的逐步完善、扩充，使得企业管理者在企业运营方面更加游刃有余，其关注点逐步从规范操作、流程管控，向防控风险、资本运作等更高价值、更具挑战的领域转变；

企业管理组织转变：

现代司库管理体系，逐步从单一系统的封闭运行，向多系统协同、数据高度共享的体系化运作模式转换。大型企业不仅在系统建设的技术层面需要考虑复杂的集成关系，同样在多组织、跨部门的工作组织方面也需要进行充分的思考和安排；

财务人员职能转变：

高效、便捷的工具，使企业财务人员可以从繁琐、重复的基础劳动中解脱，能有更多的精力，投入到规划、运营等高附加值的劳动当中，为企业发展注入更多动力；

应用技术不断革新：

新技术诸如RPA、人工智能、区块链等的应用，使得司库管理的深度、广度不断扩充，同时越来越多的数据模型的引入，让分析不再仅仅局限于对往期数据的挖掘利用，更多、更精准的趋势分析、行为预测等成为可能。

在经济全球化和数字化背景下，构建世界一流司库体系，积极发挥“领头羊”作用，做强做优做大数字经济，全面赋能经济社会发展，是贯彻落实《规划》的重要环节，也是国资国企的勇于担当。未来，用友也将继续通过战略驱动、数据赋能的思路促进数字经济和实体经济深度融合，以数智化助推大型企业高质量发展！