深圳推进企业合规第三方监督管理新进程

中国经济导报、中国发展网 吕沁兰、记者刘宝

近日，深圳市检察院、深圳市司法局、深圳市财政局、深圳市生态环境局、深圳市国资委、深圳市税务局、深圳市市场监督管理局、深圳市工商联合会、深圳市贸促委多部门联合制定的《企业合规第三方监控人名录库管理暂行办法》（以下简称“《暂行办法》”）正式印发施行。

该办法系《深圳市检察机关企业合规工作实施办法（试行）》和《企业合规第三方监督评估机制管理委员会及第三方监控人管理暂行规定》的配套规定，进一步健全了深圳市企业合规第三方监督评估机制，规范了深圳市企业合规第三方监控人的选任和管理，是企业合规“深圳模式”的重要内容，对于推进企业合规顺利开展，提升改革试点质效具有重要意义。

一是确定了第三方监控人范围。《暂行办法》规定第三方监控人是指在第三方机制管委会监督指导下，经过一定程序产生、参与涉案企业合规监督考察并对监督考察结果予以评定的专业机构。该规定考虑到第三方监控人制度刚刚起步，将范围限定于专业机构，有效保障了第三方监控人的专业性。同时，考虑到目前已有专门研究企业合规的研究院等，专业机构范围除律师事务所、会计师事务所和税务师事务所外，还增加了企业合规研究机构。深圳第三方监控人公开选任，企业合规改革试点走在全国前列。

二是确定了日常管理机构。《暂行办法》明确名录库的日常管理由深圳市司法局负责。管理内容包括发布第三方监控人选任公告、确定拟任名单、向社会公示、审核考察和培训考核、具体案件中根据实际情况从名录库中分类随机抽取确定、指令银行按确定计划向第三方监控人支付费用等。

三是明确了管委会有关职责。《暂行办法》明确第三方监控人名单，由第三方机制管委会确定及解释说明。必要时，管委会可以通过成员单位所属或者主管的有关协会商会了解核实拟入库成员的相关情况。其次，对于入库资质有异议的，深圳市司法局调查核实后，由第三方机制管委会最终决定。

四是明确了入库标准。根据《暂行办法》规定，第三方监控人入库标准和第三方监控人工作组条件，包括从业年限、知识技能和有关资质等，其中专业人员的标准从属于机构标准，应同时符合前述规定。

五是明确了任职期限。《暂行办法》规定名录库成员的任职期限，一般不超过五年。该规定相比草案延长了两年，系考虑到附条件不起诉情况下，对涉案企业的考察可能超过三年，任职期限应当超过考察期，因此规定将任职期限确定为五年，有利于保障第三方监控人完成履职。

六是明确了选取方式。根据《暂行办法》，检察机关决定对涉案企业开展合规监督考察的，应当由市检察院书面向深圳市司法局提出需求。因此，深圳市检察机关如开展企业合规考察，均需通过深圳市检察院向深圳市司法局提出，由深圳市司法局从第三方监控人名录库中随机抽取第三方监控人。

七是明确了费用来源、确定及支付方式。费用来源、确定及支付方式，经第三方机制管委会反复磋商，在确保支付方式高效、合理和便捷前提下，既充分防范第三方监控人廉洁风险，同时保障司法机关办案的公平公正。

八是确立了名录库运营原则。《暂行办法》规定名录库面向全市开展工作，深圳市各区不再新增第三方监控人名录库。此外，考虑到之前开展试点时已有相关机构或个人纳入各区名录库，这些机构和个人仍可在各辖区范围内继续履行第三方监督评估职责。

据悉，接下来，第三方监控人选任和确定等工作将陆续开展，第三方机制管委会各成员单位将保持紧密协作，不断探索和完善企业合规改革试点“深圳模式”，为优化深圳法治化营商环境，服务经济社会高质量发展和“双区”建设贡献蓬勃力量。