甘肃发改委开展2021年度企业债券本息兑付风险排查

中国发展网讯 1月7日，据甘肃省发改委网站消息，近日，甘肃发改委印发《关于开展2021年度企业债券本息兑付风险排查和存续期监管有关工作的通知》，要求各市（州）发展改革委、兰州新区经济发展局对辖区内2021年企业债券本息兑付等风险进行全面排查，掌握辖区内企业债券还本付息资金安排和风险状况。对排查后存在偿债风险的企业债券，列为重点关注对象，第一时间组成风险应对工作专班。

以下为通知全文：

各市（州）发展改革委、兰州新区经济发展局，有关省属企业、承销机构：

根据国家发展改革委《关于开展2021年度企业债券本息兑付风险排查和存续期监管有关工作的通知》（发改办财金〔2020〕942号）要求，现就做好我省2021年度企业债券本息兑付风险排查和存续期监管有关工作通知如下。

一、进行全面系统排查

请各市（州）发展改革委、兰州新区经济发展局对辖区内2021年企业债券本息兑付等风险进行全面排查，掌握辖区内企业债券还本付息资金安排和风险状况。对排查后存在偿债风险的企业债券，列为重点关注对象，第一时间组成风险应对工作专班，市级发展改革部门主要领导亲自过问，分管领导具体抓应对，制定工作方案，定期进行调度，及时协调发行人、主承销商等开展风险处置，并派专人赴企业现场督导，按照市场化、法治化原则，及时推动化解风险。

二、开展专项检查

请各市（州）发展改革委、兰州新区经济发展局加强企业债券事中事后监管，对辖区内已发行、仍处于存续期的全部企业债券组织开展一次专项检查。检查应重点包括以下内容。

（一）存续期债券总体情况。包括存续期债券支数及规模、各年度还本付息额、发行人行业及区域分布等情况。

（二）债券募集资金投入领域情况。包括债券资金是否按要求投入批复、注册文件和募集说明书中约定的项目领域，如有募集资金投向变更是否按规定履行相关程序，是否存在违规挪用债券资金等问题。

（三）信息披露情况。包括发行人是否按照注册制改革要求，遵循真实、准确、完整、及时、公平的原则，依法依规披露信息，中介机构协助发行人做好信息披露工作的履职尽责等情况。

（四）发行人资产重组情况。包括企业发生法律法规规定的，可能影响企业偿债能力的重大事项。如企业发生或计划进行重大资产重组，要对发行人的重组过程进行监管，分析判断资产重组是否增加债券偿付风险，督促发行人按照合规的程序实施重组并履行相关义务。

（五）募投项目运营效益情况。包括募投项目是否如期开工、实施建设，建设进度是否与募集资金使用进度匹配，项目业已形成的资产或收益权是否按募集说明书约定（如有）办理抵质押手续，已完工募投项目的运营效益情况等。

（六）对以资产抵押担保的企业债券，检查债券抵押资产后续跟踪评估和信息披露情况。

检查过程中，如发现募集资金使用、资产重组等方面存在违法违规行为，请及时提出整改规范要求，并如实报告我委，我委将按国家有关政策规定对相关责任方进行惩戒，并将惩戒等情况及时报告国家发展改革委，国家发展改革委记入企业信用信息档案，并在事中事后监管、信用评价工作中予以体现。

三、靠实管理责任

发展改革部门要坚持安全第一，以能有效防范可能发生的风险为前提，以万一发生风险能及时有效处置为前提，充分发挥属地管理优势，在地方政府的统一领导下，注重同金融监管部门的协调配合，切实担负起属地管理责任，通过项目筛查、风险排查、监督检查等方式，扎实做好辖区内企业债券存续期监管和风险防范处置工作。我委将会同市级发展改革部门建立季度调度机制、月度当面督导机制、报告通报机制和应急处置机制。

（一）季度调度机制。每季度末对本辖区内下一季度企业债券本息兑付风险进行排查，及时了解企业最新经营状况，切实做好风险防范和化解工作。

（二）月度当面督导机制。对企业偿债能力进行动态监控，提前一个月与将到期的企业债券发行人当面沟通，了解发行人偿债资金准备情况，督促发行人按期足额还本付息。

（三）报告通报机制。市级发展改革部门要及时将企业债券风险排查有关情况报告我委。我委对相关风险情况，及时上报省政府、通报市（州）政府。

（四）应急处置机制。对企业债券本息兑付出现突发性风险的，第一时间开展风险处置，防范潜在风险转化为实际风险，防止风险外溢。

四、提高服务能力和管理水平

（一）加大企业债券对重点领域和薄弱环节的支持力度。坚持企业债券资金跟项目走的原则，在推动国家和省上重大战略实施方面发挥更大作用，进一步加大企业债券对重大基础设施建设和科技创新的支持力度。各市（州）发展改革委、兰州新区经济发展局要根据各地发展实际，结合投资项目储备，强化沟通协调，主动上门服务，积极引导培育辖区符合条件的企业通过发行企业债券开展直接融资，有效拓宽企业融资渠道，着力缓解企业和项目融资难题。

（二）把握好国家缓解中小微企业融资难问题、保障和服务疫情防控常态化条件下经济社会发展的两项支持政策。一是在2021年继续鼓励信用优良企业发行小微企业增信集合债券，为受疫情影响的中小微企业提供流动性支持。允许债券发行人使用不超过40%的债券资金用于补充营运资金，同时将委托贷款集中度的要求放宽为“对单个委贷对象发放的委贷资金累计余额不得超过5000万元且不得超过小微债募集资金总规模的10%”。二是对于自身资产质量优良、募投项目运营良好，但受疫情影响严重的企业，允许申请发行新的企业债券专项用于偿还2021年内到期的企业债券本金及利息。

五、其他工作

（一）请各有关省属企业比照上述要求，认真开展企业债券存续期管理和本息兑付风险排查。

（二）请各有关主承销商定期排查主承销债券的风险情况，早识别、早预警、早处置，及时向我委和市级发展改革部门报送有关风险情况，积极主动做好风险防范处置工作。风险排查工作情况将在企业债券主承销商信用评价中予以体现。

（三）债券市场统一执法工作按照人民银行、证监会、发展改革委《关于进一步加强债券市场执法工作的意见》（银发〔2018〕296号）具体实施。

（四）请各市（州）发展改革委、兰州新区经济发展局，相关省属企业和主承销商将自查、排查情况和《甘肃省存续期企业债券本息兑付情况表》，于2021年2月5日（星期五）前报送我委。

联系人：牛  箐   0931-8929170（兼传真）

邮  箱：gfgcjc@126.com

附件：甘肃省存续期企业债券本息兑付情况表    

甘肃省发展和改革委员会

2020年12月31日